Financiële samenvatting

De jaarrekening 2025 van Dienst Dommelvallei sluit met een negatief resultaat van € 303.318,-. In onderstaande tabel staan de belangrijkste verschillen. De uitgebreide toelichting op het resultaat staat in “Toelichting resultaat 2025” bij “Wat heeft het gekost?”. 

Bij de 2e bestuursrapportage werd nog verwacht dat we binnen de begroting zouden blijven. Dit blijkt echter niet zo. De drie voornaamste oorzaken daarvoor zijn de boven verwachting hoge instroom op openstaande vacatures, nauwelijks uitstroom en hogere dotaties aan voorzieningen. In de prognose naar einde jaar is de instroom van medewerkers op openstaande vacatures te behoudend ingeschat. Het feit dat de afgelopen periode nauwelijks uitstroom heeft plaatsgevonden, waar in de prognose in augustus wél van gemiddelde uitstroom is uitgegaan, maakt dat de prognose van de personeelskosten in totaliteit in augustus lager uitkwam dan nu daadwerkelijk het geval. De derde oorzaak is de extra storting in de voorziening verlofsparen, gezien dat meer uren zijn toegevoegd aan verlofsparen dan regulier. Dit komt omdat het 'verlofsparen' nog in de beginjaren zit en het sparen van verlof pas sinds 2022 mogelijk is, waardoor medewerkers nu nog meer uren te storten hebben dan in een regulier jaar. Bovenstaande oorzaken samen maakt dat de personele kosten in totaliteit hoger uitvallen dan eerder werd verwacht. Daardoor is het uiteindelijk niet mogelijk gebleken de taakstelling van de BSOB binnen de eigen begroting op te vangen, waar dat eerder nog wel werd gedacht. Om herhaling te voorkomen, gaan we dit voortaan strenger monitoren. Door het invullen van bijna alle vacatures en de lage uitstroom zijn wel de eerste stappen gezet in het uitvoeren van het nieuwe bedrijfsplan 2.0.

Op basis van deze jaarrekening ziet het bestuur geen aanleiding om de huidige verdeelsleutels, zoals bedoeld in artikel 3 van het Financieel statuut, aan te passen.