Toelichting op de balans

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de materiële vaste activa weer:

Omschrijving	Balanswaarde 1-1-2022	Investeringen	Desinvesteringen	Afschrijvingen	Bijdragen van derden	Afwaardering	Balanswaarde 31-12-2022
Investeringen met economisch nut
Machines, apparaten en installaties	350	603	0	166	0	0	787
Overige materiële vaste activa	2.389	148	0	347	0	0	2.189
Totaal Investeringen met economisch nut	2.739	751	0	514	0	0	2.976
Totaal	2.739	751	0	514	0	0	2.976

Investeringen met economisch nut

Machines, apparaten en installaties
We investeerden in hardware voor GGI-Veilig, scanners, de VDI en het serverpark.

Overige materiële vaste activa
We investeerden in software voor de vernieuwing van de gegevensuitwisseling, de Omgevingswet, het sociaal domein en Corsa.

Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar

Omschrijving	Balanswaarde 1-1-2022	Boekwaarde 31-12-2022	Voorziening oninbaarheid	Balanswaarde 31-12-2022
Vorderingen op openbare lichamen	133	39	0	39
Rekening-courantverhouding met het Rijk	357	2.007	0	2.007
Overige vorderingen	0	6	0	6
Totaal	491	2.051	0	2.051

De balanswaarde op 31-12-2022 is hoger dan die op 1-1-2022 door meer middelen op de rekening-courantverhouding met het Rijk en lagere vorderingen op openbare lichamen.

Schatkistbankieren

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
Verslagjaar
(1)	Drempelbedrag	1.000
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(2)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	112	73	163	84
(3a) = (1) > (2)	Ruimte onder het drempelbedrag	888	927	837	916
(3b) = (2) > (1)	Overschrijding van het drempelbedrag	0	0	0	0
(1) Berekening drempelbedrag
Verslagjaar
(4a)	Begrotingstotaal verslagjaar	16.459
(4b)	Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen	16.459
(4c)	Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat	0
(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000	Drempelbedrag	1.000
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(5a)	Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)	10.066	6.607	14.966	7.697
(5b)	Dagen in het kwartaal	90	91	92	92
(2) - (5a) / (5b)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	112	73	163	84

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen bestaan vooral uit (afgerond op duizendtallen):

• te ontvangen i.v.m. btw onderzoek Spendlab (€ 45.000,-);
• vooruitbetaalde bedragen voor software:
  • Windows Enterprise (€ 250.000,-);
  • Upgrade Subscription (€ 109.000,-);
  • Architecture (€ 53.000,-);
  • Zaaksysteem Djuma (€ 48.000,-);
  • e-learning SEPflix (€ 61.000,-);
  • Totallink (€ 22.000,-);
  • Overige software (afgerond € 170.000,-).

• vooruitbetaald overig € 36.000,-

Eigen vermogen
Stand per 1-1-2022	422.323
Onverdeeld resultaat 2021	212.749
Totaal eigen vermogen 1-1-2022	635.072
Mutaties 2022
Besluit resultaatbestemming 2021
Af: uitvoeringskosten bijstand	-79.000
Af: storting reserve I&A	-102.981
Af: Restitutie gemeenten	-30.768
Subtotaal resultaatbestemming 2021	-212.749
Mutatie reserves 2022
Bij: storting reserve I&A vanuit resultaatbestemming	102.981
Af: onttrekking reserve P&O t.b.v. bezwaren belastingen	-191.000
Subtotaal mutatie reserves	-88.019
Resultaat 2022
Bij: onverdeeld resultaat 2022	215.580
Totaal eigen vermogen 2022	549.884

Toelichting eigen vermogen

Gerealiseerd resultaat
De toelichting van het positieve resultaat van € 216.000,- vindt u in Programma 1 onder “Toelichting saldo 2022” bij “Wat heeft het gekost?”. 

Reserve P&O
In 2022 is € 191.000,- onttrokken aan de reserve P&O volgens het besluit uit de 1e begrotingswijziging 2022 voor bezwaar- en beroepschriften.

Stand 1-1-2022	Toevoegingen	Onttrekkingen	Stand 31-12-2022
422	0	191	231

Reserve I&A

Vanuit de resultaatbestemming uit de jaarrekening 2021 is in 2022 € 103.000,- gestort in de reserve I&A.

Stand 1-1-2022	Toevoegingen	Onttrekkingen	Stand 31-12-2022
0	103	0	103

Medewerkers hebben vanaf 2022 het recht om verlof te sparen conform CAO. Vanuit het BBV moet hiervoor een voorziening gevormd worden.  Op basis van de ingediende verzoeken komen we tot een storting van € 4.000,-.

Stand 1-1-2022	Toevoegingen	Onttrekkingen	Stand 31-12-2022
0	4	0	4

De belangrijkste overige schulden zijn (afgerond op duizendtallen):

• omzetbelasting 4e kwartaal 2022 (€ 697.000,-);
• pensioenafdracht december 2022 (€ 147.000,-);
• overige crediteuren (€ 725.000,-).

De belangrijkste overlopende passiva zijn (afgerond op duizendtallen):

• afdracht loonheffing (€ 689.000,-);
• overige overlopende passiva (€ 40.000,-);
• vooruitontvangen bedragen (€ 479.000,-).