Toelichting op de balans

Toelichting materiële vaste activa

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de materiële vaste activa weer:

Omschrijving Balans-waarde 1-1-2019 In-veste-ringen Des-investe-ringen Af-schrij-vingen Bij-dragen van derden Af-waarde-ring Balans-waarde 31-12-2019
Investeringen met economisch nut
Machines, apparaten en installaties 755 227 0 249 0 0 733
Overige materiele vaste activa 1.075 809 0 263 0 0 1.621
Totaal Investeringen met economisch nut 1.830 1.037 0 512 0 0 2.354
Totaal 1.830 1.037 0 512 0 0 2.354

Investeringen met economisch nut
Machines, apparaten en installaties
In 2019 zijn er investeringen geweest voor onder andere uitbreiding van de geheugen servers en opslagvoorziening en zijn er netwerk switches vervangen.

Overige materiële vaste activa
Er zijn kosten gemaakt voor het project BetERe Dienstverlening, harmonisatie belastingapplicatie, upgrade naar Windows 7 en Office 2010, upgrade Oracle, websites en intranetten en diverse andere investeringen.

Vlottende activa

Terug naar navigatie - Toelichting op de balans - Vlottende activa

Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar

Omschrijving Balans- waarde 1-1-2019 Boek- waarde 31-12-2019 Voorziening oninbaarheid Balans- waarde 31-12-2019
Vorderingen op openbare lichamen 107 279 0 279
Rekening-courantverhouding met het Rijk 529 948 0 948
Overige vorderingen 0 27 0 27
Totaal 636 1.254 0 1.254

De balanswaarde op 31-12-2019 is hoger dan 31-12-2018 door een openstaande termijn van een deelnemende gemeente en meer middelen op de rekening-courantverhouding met het Rijk.

Schatkistbankieren

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
Verslagjaar
(1) Drempelbedrag 250
Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4
(2) Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen 93 68 74 87
(3a) = (1) > (2) Ruimte onder het drempelbedrag 157 182 176 163
(3b) = (2) > (1) Overschrijding van het drempelbedrag 0 0 0 0
(1) Berekening drempelbedrag
Verslagjaar
(4a) Begrotingstotaal verslagjaar 14.884
(4b) Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen 14.884
(4c) Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat 0
(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000 Drempelbedrag 250
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4
(5a) Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) 8.330 6.191 6.798 8.019
(5b) Dagen in het kwartaal 90 91 92 92
(2) - (5a) / (5b) Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen 93 68 74 87

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen bestaan vooral uit de BTW suppletie 2019 en ICT componenten die vooruitbetaald zijn.

Toelichting eigen vermogen
In 2019 is € 168.809,- toegevoegd aan de reserve P&O uit het positieve jaarrekeningresultaat 2018. Dit bedrag is als volgt opgebouwd:

  • Integraal organisatieadviseurs in overschot salarissen € 62.573,-
  • 50% van resterende deel overschot salarissen € 106.236,-

Daarnaast zijn de volgende onttrekkingen gedaan:

  • Ontwikkelagenda Financiën € 65.931,-
  • De integrale organisatieadviseur € 21.438,-


Reserve P&O

Stand 1-1-2019 Toevoegingen Onttrekkingen Stand 31-12-2019
318 168 87 399

Gerealiseerd resultaat
Het gerealiseerde resultaat is per definitie € 0. Omdat het resultaat op de exploitatie verrekend wordt met het voorschot wat de gemeenten betaald hebben. Dit leidt dan tot een bijbetaling of een terugbetaling. Tot nu toe hebben we alleen terugbetalingen gehad.

Vlottende passiva

Terug naar navigatie - Toelichting op de balans - Vlottende passiva

Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar
De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Bedragen x €1.000
Balans 2019 2018
Passiva
Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen 2.000 1.000
Banksaldi. 0 624
Overige schulden 2.048 919
Totaal Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 4.048 2.543
Totaal Passiva 4.048 2.543
Terug naar navigatie - Toelichting op de balans - Overlopende passiva

De overige schulden zijn in 2019 hoger dan in 2018. Dit wordt veroorzaakt door meer openstaande crediteuren die betrekking hebben op belastingen en huur.

Overlopende passiva

Bedragen x €1.000
Balans 2019 2018
Passiva
Overlopende passiva
Nog te betalen bedragen 43 71
Totaal Overlopende passiva 43 71
Totaal Passiva 43 71