Algemene inleiding

De jaarrekening 2018 van Dienst Dommelvallei sluit, vóór verwerking van de terugbetalingsverplichting aan de deelnemende gemeenten, met een positief resultaat van € 532.844,-.
Dit resultaat is conform artikel 9 van het Financieel statuut volledig als terugbetalingsverplichting aan de gemeenten opgenomen. Hierdoor is het gerealiseerd resultaat conform het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening nihil. De verdeling naar de gemeenten gebeurt via de verdeelsleutels zoals opgenomen in de begroting 2018.

Gemeente	Terugbetalingsverplichting
Geldrop-Mierlo	€ 153.511
Nuenen	€ 212.969
Son en Breugel	€ 166.364
Totaal	€ 532.844

Het overschot op salarissen bedraagt € 275.045,-. Volgens het Financieel statuut kan 50% van het batig saldo op de salariskosten toegevoegd worden aan de reserve Personeel en Organisatie. Vanwege de grote vraag naar beleidsondersteuning en ziektevervanging van cruciale functies is de reserve in 2019 al voor een groot gedeelte bestemd. Daarom vragen wij u het al eerder ter beschikking gestelde budget voor de integraal organisatieadviseurs (€ 62.573,-) nogmaals ter beschikking te stellen omdat dit budget in 2018 niet is aangewend. We stellen voor om het bedrag van € 62.573,- volledig in de reserve P&O te storten en van het resterende saldo van € 212.472,- de helft te reserveren. Dit betekent dat € 168.809,- van het positieve jaarrekeningresultaat 2018 in de reserve P&O gestort wordt.

	Storting in reserve P&O
Omschrijving	Bedrag
Integraal organisatieadviseurs in overschot salarissen	€ 62.573
50% van resterende deel overschot salarissen (€ 275.045 - € 62.573)	€ 106.236
Totaal	€ 168.809