Toelichting op de balans | Jaarstukken 2021

Vaste activa

Materiële vaste activa

Bedragen x €1.000

Balans	2021	2020
Activa
Materiële vaste activa
Investeringen met een economisch nut	2.739	2.635
Totaal Materiële vaste activa	2.739	2.635
Totaal Activa	2.739	2.635

Toelichting materiële vaste activa

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de materiële vaste activa weer:

Omschrijving	Balanswaarde 1-1-2021	Investeringen	Desinvesteringen	Afschrijvingen	Bijdragen van derden	Afwaardering	Balans-waarde 31-12-2021
Investeringen met economisch nut
Machines, apparaten en installaties	508	8	0	166	0	0	350
Overige materiele vaste activa	2.127	580	0	274	44	0	2.389
Totaal Investeringen met economisch nut	2.635	588	0	440	44	0	2.739
Totaal	2.635	588	0	440	44	0	2.739

Investeringen met economisch nut

Machines, apparaten en installaties
Er zijn investeringen geweest in GGI-Veilig.

Overige materiële vaste activa
Er zijn kosten gemaakt voor onder andere de projecten vernieuwing software sociaal domein, de applicaties voor de Omgevingswet en het vernieuwen van de gegevensuitwisseling tussen applicaties.

Vlottende activa

Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar

Omschrijving	Balanswaarde 1-1-2021	Boekwaarde 31-12-2021	Voorziening oninbaarheid	Balanswaarde 31-12-2021
Vorderingen op openbare lichamen	1.589	46	0	46
Rekening-courantverhouding met het Rijk	973	357	0	357
Overige vorderingen	0	0	0	0
Totaal	2.562	403	0	403

De balanswaarde op 31-12-2021 is lager dan die op 31-12-2020 door een openstaande termijn van de deelnemende gemeentes en minder middelen op de rekening-courantverhouding met het Rijk.

Schatkistbankieren

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
Verslagjaar
(1)	Drempelbedrag per 01-07 gewijzigd	250	250	1.000	1.000
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(2)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	74	41	47	68
(3a) = (1) > (2)	Ruimte onder het drempelbedrag	176	209	953	932
(3b) = (2) > (1)	Overschrijding van het drempelbedrag	0	0	0	0
(1) Berekening drempelbedrag
Verslagjaar
(4a)	Begrotingstotaal verslagjaar	16.380	16.380	16.380	16.380
(4b)	Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen	16.380	16.380	16.380	16.380
(4c)	Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat	0	0	0	0
Tot 01-07 (1) = (4b)0,0075 + (4c)0,002 met een minimum van €250.000	Drempelbedrag	250	250
Vanaf 01-07 (1) = (4b)0,02 + (4c)0,002 met een minimum van €1.000.000	Drempelbedrag			1.000	1.000
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(5a)	Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)	6.623	3.736	4.305	6.234
(5b)	Dagen in het kwartaal	90	91	92	92
(2) - (5a) / (5b)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	74	41	47	68

Liquide middelen

Bedragen x €1.000

Balans	2021	2020
Activa
Liquide middelen
Banksaldi	2	5
Totaal Liquide middelen	2	5
Totaal Activa	2	5

Overlopende activa

Bedragen x €1.000

Balans	2021	2020
Activa
Overlopende activa
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen	830	733
Totaal Overlopende activa	830	733
Totaal Activa	830	733

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen bestaan vooral uit (afgerond op duizendtallen):

te ontvangen van de Belastingdienst i.v.m. een suppletie BTW (€ 55.000,-);
vooruitbetaalde bedragen voor software:
- Windows Enterprise (€ 212.000,-);
- Comparex (€ 90.000,-);
- Websites en intranetten (€ 85.000,-);
- Topdesk (€ 25.000,-);
- Overige software (afgerond € 363.000,-).

Vaste passiva

Eigen vermogen

Bedragen x €1.000

Balans	2021	2020
Passiva
Eigen vermogen
Bestemmingsreserve	422	360
Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening	213	0
Totaal Eigen vermogen	635	360
Totaal Passiva	635	360

Toelichting eigen vermogen

Gerealiseerd resultaat
De toelichting van het positieve resultaat van € 212.749,- vindt u in Programma 1 onder “Toelichting saldo 2021” bij “Wat heeft het gekost?”.

Reserve P&O
Conform financieel statuut is het toegestaan om de reserve P&O aan te vullen tot € 500.000,-. In 2021 is € 62.111,- gestort in de reserve P&O. Dit betreft het jaarrekeningresultaat 2020.

Stand 1-1-2021	Toevoegingen	Onttrekkingen	Stand 31-12-2021
360	62	0	422

Reserve I&A

Stand 1-1-2021	Toevoegingen	Onttrekkingen	Stand 31-12-2021
0	0	0	0

Vlottende passiva

Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar
De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Bedragen x €1.000

Balans	2021	2020
Passiva
Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen	1.000	3.000
Banksaldi	297	803
Overige schulden	1.195	1.641
Totaal Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar	2.492	5.445
Totaal Passiva	2.492	5.445

De belangrijkste overige schulden zijn (afgerond op duizendtallen):

omzetbelasting 4e kwartaal 2021 (€ 431.000,-);
pensioenafdracht december 2021 (€ 149.000,-)
overige crediteuren (€ 615.000,-)

Overlopende passiva

Bedragen x €1.000

Balans	2021	2020
Passiva
Overlopende passiva
Nog te betalen bedragen	935	130
Totaal Overlopende passiva	935	130
Totaal Passiva	935	130

De belangrijkste overlopende passiva zijn (afgerond op duizendtallen):

afdracht loonheffing (€ 639.000,-);
CAO stijging (€ 236.000,-);
overige overlopende passiva (€ 60.000,-).