Toelichting op de balans | Jaarstukken 2020

Vaste activa

Materiële vaste activa

Bedragen x €1.000

Balans	2020	2019
Activa
Materiële vaste activa
Investeringen met een economisch nut	2.635	2.354
Totaal Materiële vaste activa	2.635	2.354
Totaal Activa	2.635	2.354

Toelichting materiële vaste activa

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de materiële vaste activa weer:

Omschrijving	Balans-waarde 1-1-2020	In-veste-ringen	Des-investe-ringen	Af-schrij-vingen	Bij-dragen van derden	Af-waarde-ring	Balans-waarde 31-12-2020
Investeringen met economisch nut
Machines, apparaten en installaties	733	8	0	233	0	0	508
Overige materiele vaste activa	1.621	937	0	264	0	167	2.127
Totaal Investeringen met economisch nut	2.354	945	0	497	0	167	2.635
Totaal	2.354	945	0	497	0	167	2.635

Investeringen met economisch nut
Machines, apparaten en installaties
Er zijn investeringen geweest in GGI-Veilig.

Overige materiële vaste activa
Er zijn kosten gemaakt voor de projecten BetERe Dienstverlening, harmonisatie belastingapplicatie, upgrade naar Windows 7 en Office 2010, websites en intranetten, omgevingswet - VTH en diverse andere investeringen.

Vlottende activa

Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar

Omschrijving	Balans- waarde 1-1-2020	Boek- waarde 31-12-2020	Balans- waarde 31-12-2020
Vorderingen op openbare lichamen	279	1.589	1.589
Rekening-courantverhouding met het Rijk	948	973	973
Overige vorderingen	27	0	0
Totaal	1.254	2.562	2.562

De balanswaarde op 31-12-2020 is hoger dan 31-12-2019 door een openstaande termijn van de deelnemende gemeentes en meer middelen op de rekening-courantverhouding met het Rijk.

Schatkistbankieren

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
Verslagjaar
(1)	Drempelbedrag	250
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(2)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	78	63	89	32
(3a) = (1) > (2)	Ruimte onder het drempelbedrag	172	187	161	218
(3b) = (2) > (1)	Overschrijding van het drempelbedrag	0	0	0	0
(1) Berekening drempelbedrag
Verslagjaar
(4a)	Begrotingstotaal verslagjaar	15.613
(4b)	Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen	15.613
(4c)	Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat	0
(1) = (4b)0,0075 + (4c)0,002 met een minimum van €250.000	Drempelbedrag	250
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(5a)	Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)	6.991	5.770	8.185	2.942
(5b)	Dagen in het kwartaal	90	91	92	92
(2) - (5a) / (5b)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	78	63	89	32

Liquide middelen

Bedragen x €1.000

Balans	2020	2019
Activa
Liquide middelen
Banksaldi	5	194
Totaal Liquide middelen	5	194
Totaal Activa	5	194

Overlopende activa

Bedragen x €1.000

Balans	2020	2019
Activa
Overlopende activa
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen	733	688
Totaal Overlopende activa	733	688
Totaal Activa	733	688

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen bestaan vooral uit een nog terug te ontvangen bedrag van arbodienstverlener Qare en ICT-componenten die vooruitbetaald zijn.

Vaste passiva

Eigen vermogen

Bedragen x €1.000

Balans	2020	2019
Passiva
Eigen vermogen
Bestemmingsreserve	360	399
Totaal Eigen vermogen	360	399
Totaal Passiva	360	399

Toelichting eigen vermogen
In 2020 is € 3.044,- toegevoegd aan de reserve P&O vanuit de 2e begrotingswijziging 2020. Dit is 50% van het overschot op salarissen vanuit de jaarrekening 2019.

Daarnaast is € 42.296,- aan de reserve onttrokken voor de integrale organisatieadviseur.

Reserve P&O

Conform financieel statuut is het toegestaan om de reserve P&O aan te vullen tot € 500.000,-.

Stand 1-1-2020	Toevoegingen	Onttrekkingen	Stand 31-12-2020
399	3	42	360

Gerealiseerd resultaat
Het gerealiseerde resultaat is per definitie € 0,- omdat het resultaat op de exploitatie verrekend wordt met het voorschot wat de gemeenten betaald hebben. Dit leidt dan tot een bijbetaling of een terugbetaling. Tot nu toe hebben we alleen terugbetalingen gehad.

Vlottende passiva

Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar
De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Bedragen x €1.000

Balans	2020	2019
Passiva
Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen	3.000	2.000
Banksaldi.	803	0
Overige schulden	1.641	2.048
Totaal Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar	5.445	4.048
Totaal Passiva	5.445	4.048

De overige schulden zijn in 2020 lager dan in 2019. De belangrijkste openstaande posten zijn met name software leveranciers en belastingen.

Overlopende passiva

Bedragen x €1.000

Balans	2020	2019
Passiva
Overlopende passiva
Nog te betalen bedragen	130	43
Totaal Overlopende passiva	130	43
Totaal Passiva	130	43