Wat heeft het gekost?

	Financiële gevolgen	2024	2025	2026	2027	2028
	Belastingen	-500.000
	Doorbelasting belasting naar rato van OZB opbrengst	500.000
	Totaal financiële gevolgen	0	0	0	0	0
	Geldrop-Mierlo	p.m.	0	0	0	0
	Nuenen	p.m.	0	0	0	0
	Son en Breugel	p.m.	0	0	0	0
	Totaal financiële gevolgen drie gemeenten	0	0	0	0	0
	Extra belastingenopbrengsten bij gemeenten
	Geldrop-Mierlo	p.m.	p.m.	p.m.	p.m.	p.m.
	Nuenen	p.m.	p.m.	p.m.	p.m.	p.m.
	Son en Breugel	p.m.	p.m.	p.m.	p.m.	p.m.
	Totaal extra belastingenopbrengsten bij gemeenten	0	0	0	0	0

Naast bovengenoemde grote ontwikkelingen zijn er nog enkele voor- en nadelen < € 25.000,- die tegen elkaar wegvallen.

Rechtmatigheidverantwoording
De definitieve rechtmatigheidsverantwoording over het boekjaar 2024 neemt het dagelijks bestuur op in de jaarrekening 2024. De bevinding is gebaseerd op de volgende 2 criteria. Hieronder staat per criterium de stand van zaken per 1 september 2024:

Begrotingscriterium (totale fout € 0)
Uit de analyse van baten en lasten blijken overschrijdingen boven de tolerantiegrens. Echter tegenover deze extra uitgaven bij de dienst staan extra inkomsten. De gemeenten ontvangen voor boekjaar 2024 een extra factuur voor de meerkosten naar rato van de door de gemeente ontvangen extra belastingopbrengsten.
 
Voor de dienst betekent dit dat we bij de jaarrekening meer geld uitgeven dan begroot. De verwachte overschrijding bedraagt maximaal € 500.000,-. Dit betekent dat de jaarrekening begrotingsonrechtmatig is. In de jaarrekening staan straks tegenover de niet geraamde extra kosten de niet geraamde extra opbrengsten. Op grond van de Financiële verordening is deze kostenoverschrijding dan acceptabel en op grond van de vastgestelde werkwijze daarmee begrotingsrechtmatig. Dit is ook in de 1e bestuursrapportage aangegeven.

Voorwaardencriterium (totale fout € 0) 
Er zijn vooralsnog geen fouten geconstateerd.

Conclusie
Op basis van de huidige stand van zaken is de verwachting dat de jaarrekening 2024 binnen de daarvoor gestelde grenzen rechtmatig vastgesteld kan worden.

Toelichting overzicht van baten en lasten

Toelichting overzicht van baten en lasten	2024
Totaal lasten begroting 2024	20.945.450
1e begrotingswijziging 2024	1.306.000	+
Totaal	22.251.450
Onttrekking aan de reserve I&A	309.500	-/-
Inkomsten niet zijnde gemeenten	187.182	-/-
Totaal bijdrage gemeenten	21.754.768

Knelpuntenpot personeelslasten
De dit jaar beschikbare knelpuntenpot van € 198.288,-. verwachten we volledig te gebruiken. 

Reserve P&O
De reserve P&O bedraagt € 231.323,-. 

Reserve I&A
De reserve I&A bedraagt naar verwachting eind 2024 € 240.158,-. Hierbij is rekening gehouden met een begrote onttrekking van € 309.500,-. Bij de jaarrekening 2024 wordt bepaald welk bedrag daadwerkelijk onttrokken wordt.

Post Onvoorzien
De dit jaar beschikbare post onvoorzien van € 20.323,-. verwachten we volledig te gebruiken. 

Op dit moment zijn er geen bijzonderheden te melden.