Toelichting:
1. Accountantskosten
Zoals in de 1e Bestuursrapportage 2022 is aangekondigd, heeft de accountant extra werkzaamheden verricht voor de controles van de Tozo-regelingen en de extra SiSa-verklaringen bij de jaarrekening 2021. Conform die aankondiging zijn de meerkosten verwerkt in deze bestuursrapportage.
De totale meerkosten voor de Tozo en Sisa bedragen € 17.800,-. Deze extra kosten zijn structureel en betrekken we bij de 1e begrotingswijziging 2023. De gemeenten ontvangen voor de Tozo een extra Rijksbijdrage waar de accountantskosten onderdeel van zijn.
In de 1e Bestuursrapportage 2022 is ook als verklaring van de extra kosten aangegeven dat de aanlevering niet altijd voldoende was en dat de vragen van de accountant niet altijd tijdig en adequaat beantwoord zijn. Deze meerkosten bedragen € 22.000,-.
Daarnaast worden de kosten jaarlijks per 1 juli geïndexeerd. De meerkosten hiervan zijn op jaarbasis € 7.000,- en worden betrokken bij de 1e begrotingswijziging 2023. Voor 2022 is de indexering € 3.500,-.
2. Onderzoek naar eventuele dubbele betalingen en fouten in de BTW-verantwoording
We starten in september 2022 weer met een onderzoek door een extern bureau naar eventuele dubbele betalingen en fouten in de BTW-verantwoording op basis van no-cure-no-pay. Vorig jaar heeft dit geleid tot extra BTW-restitutie. Eventuele BTW-restituties of terug te ontvangen betalingen komen ten gunste van de gemeenten. Als het onderzoek iets oplevert worden er kosten in rekening gebracht bij Dienst Dommelvallei (een percentage van de opbrengsten). Deze kosten ramen we nu op € 15.000,-.
3. Werkloosheidswet
De kosten voor WW-verplichtingen zijn door tussentijdse instroom in de WW € 22.577,- hoger dan begroot.
4. GT-Connect (Telefonieomgeving)
Nadat door VNG de stekker uit GT-Connect is getrokken zijn we zelf een inkooptraject gestart voor een nieuwe telefonieomgeving. Aangezien de inkoop momenteel loopt is het is op dit moment nog niet mogelijk om een exacte inschatting van de kosten voor 2022 te geven. Het volledige bedrag van € 81.000,- wordt hoogstwaarschijnlijk niet aangewend in 2022. Een voorzichtige inschatting is dat € 40.000,- volstaat.
5. Inhuur software sociaal domein
De gemeentelijke organisaties en Dienst Dommelvallei startten in 2020 met de gezamenlijke aanbesteding van nieuwe software voor het sociaal domein. We namen ons voor om in het 1e kwartaal van 2022 de nieuwe software ingericht en in gebruik te hebben. De complexiteit van het project en de technische haperingen in het systeem (gerelateerd aan de leverancier) frustreerden deze planning. Per april 2022 is de projectorganisatie verzwaard met een senior projectleider, extra functioneel beheer en sturing vanuit de directie. Op directieniveau tussen de Dommelvallei organisaties en leverancier lossen we de meest nijpende issues op. De focus ligt vooralsnog op het geheel werkend krijgen van de samenhangende software.
De verlenging van het project veroorzaakt meerkosten. Meerkosten voor projectleider en senior projectleider, functioneel beheer en koppelingen verantwoorden we binnen Dienst Dommelvallei. Dit gaat in afstemming met de stuurgroep, de projectportfolioboard en het Directie Overleg Dommelvallei. Hiervoor stelden we € 160.000,- beschikbaar uit de stelpost I&A (€ 80.000,-) en het project doorontwikkeling software sociaal domein (€ 80.000,-). We verwachten daarnaast een tekort van € 20.000,- op dit budget.
6. en 7. Kleine verschillen en 1e bestuursrapportage 2022
Naast de toegelichte aanpassingen van de ramingen zijn er een aantal kleinere aanpassingen met per saldo een voordeel van € 6.000,-. Het saldo van de 1e bestuursrapportage 2022 was € 13.750,- nadelig. In totaal bedraagt de extra bijdrage van de gemeenten € 67.627,-. Hiervoor bieden we geen begrotingswijziging aan het AB aan, het nadeel verwerken we rechtstreeks in de jaarrekening 2022.