Omschrijving (toelichting)

Deze bouwsteen bestaat uit:

  1. Extra werkzaamheden accountant
  2. Kwaliteit
  3. Rechtmatigheidsverklaring


Extra werkzaamheden accountant
De accountant moet extra werkzaamheden verrichten voor de controles van de Tozo-regelingen. Ook is het aantal SiSa-verklaringen bij de jaarrekening 2021 veel hoger dan waarmee bij aanbesteding rekening is gehouden.
Daarnaast was door ziekte van cruciale medewerkers en vacatures de aanlevering onvoldoende en mede daardoor zijn vragen van de accountant niet tijdig en adequaat beantwoord. Het niet tijdig en adequaat beantwoorden van vragen gebeurt dit jaar, meer dan andere jaren, ook door medewerkers van de 3 gemeenten. Omdat de controle nog niet afgerond is, is het exacte bedrag aan meerkosten nog niet bekend. De meerkosten worden verwerkt in de 2e Bestuursrapportage.

Dit is het eerste controlejaar van deze accountant. Daardoor waren er extra vragen en bespreekpunten die extra inzet vroegen van zowel de medewerkers van de gemeenten als die van de dienst. Dat betekent ook dat we in de zomermaanden met de accountant aan de slag gaan met de invulling van zijn adviezen uit de managementletters.

Kwaliteit 
Doordat de kwaliteitsmedewerker volledig is ingezet voor het Programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering is het regulier kwaliteitswerk in 2020 en het 1e halfjaar 2021 op een laag pitje gezet.

Inmiddels is de kwaliteitsmedewerker benoemd als procescoördinator met de focus op zaakgericht werken. De vacature van kwaliteitsmedewerker wordt in het 2e kwartaal 2022 opengesteld. Na invulling van die vacature zetten we in op een inhaalslag op het gebied van kwaliteit.

Rechtmatigheidsverklaring
We bereiden de rechtmatigheidsverklaring voor die met ingang van boekjaar 2022 zou ingaan. Extra onlangs is bekend geworden dat de invoering met 1 jaar is uitgesteld naar het boekjaar 2023. Het raamwerk van de verbijzonderde interne controle optimaliseren we in overleg met de accountant. Daarnaast worden wijzigingen als gevolg van de invoering van de rechtmatigheidsverantwoording voorbereid in de betreffende verordeningen, ondanks de vertraagde invoering.