Wat heeft het gekost?

Toelichting overzicht van baten en lasten
Het totaalbedrag € 16.470.360,- in de kolom "begroting na wijziging" sluit aan bij het totaalbedrag genoemd in de 1e begrotingswijziging 2020. 



Knelpuntenpot
De knelpuntenpot is beschikbaar voor de vervanging van langdurig zieken, stagevergoedingen en inhuur. Op 1 januari 2020 was € 144.664,- beschikbaar. Dit bedrag is inmiddels volledig als dekking voor personele knelpunten bestemd.

Reserve P&O
Bij de jaarrekening 2019 is besloten dat het overschot op salariskosten van € 3.044,- wordt toegevoegd aan de reserve P&O. Dat is verwerkt in de 2e begrotingswijziging 2020. Vervolgens vindt in 2020 een onttrekking plaats voor de integraal organisatieadviseur van € 42.296,-. Met deze mutaties komt de stand van de reserve P&O op € 402.508,-. Omdat de knelpuntenpot in 2020 volledig wordt ingezet moet voor inhuur voor personele knelpunten een beroep worden gedaan op de reserve P&O. Bij de jaarrekening 2020 rapporteren we over de daadwerkelijk onttrekking uit de reserve P&O.

Post Onvoorzien
Het dagelijks bestuur besluit over de inzet van de post onvoorzien. Achterliggende gedachte is dat de aanwending van de post onvoorzien gebeurt voor bedrijfsvoeringstaken. Deze veroorzaken geen meer- of minderkosten voor de individuele gemeenten. Volgens de financiële verordening Dienst Dommelvallei is het MT van Dienst Dommelvallei bevoegd om budgetneutrale verschuivingen binnen het programma te autoriseren. Deze verschuivingen mogen geen meer- of minderkosten (als gevolg van de verschillende verdeelsleutels) voor de individuele gemeenten veroorzaken van meer dan € 10.000,-. Na de 1e begrotingswijziging 2020 resteert een beschikbaar bedrag van € 8.940,- op de post onvoorzien.

In de onderstaande tabellen is een positief bedrag een voordeel en een negatief bedrag een nadeel.

Analyse overzicht van baten en lasten niet door Corona:

1. Uitkeringen werkloosheidswet 
Aanvankelijk werd rekening gehouden met 2 medewerkers die mogelijk in de WW zouden instromen. Dit gaat waarschijnlijk niet gebeuren. We houden rekening met een overschot van € 15.500,-.

2. Advieskosten
Er zijn enkele juridisch complexe langlopende dossiers. Daarnaast zijn extra kosten gemaakt (€ 2.500,-) voor de invoering van de WNRA waarvoor geen specifiek budget beschikbaar is. We verwachten voor 2020 een incidenteel tekort van € 5.000,-.

3. Werving en selectie
Door het grote aantal vacatures hebben we extra kosten gemaakt. Ook is € 6.000,- uitgegeven aan een abonnement op de Nationale vacaturebank. Dit om de wervingskracht voor 4 organisaties te vergroten. Er staan dit jaar nog enkele werving- en selectietrajecten op stapel. Voor 2020 wordt een tekort verwacht van € 20.000,-.

4. Kosten Arbo
Er is in het kader van de begeleiding wegens arbeidsongeschiktheid voor re-integratie en 2e spoortrajecten aan interventies € 13.480,- uitgegeven. Voor 2020 wordt een tekort verwacht van € 15.000,-.

5. Inkomensoverdrachten onverdeeld
Structureel wordt er € 12.000,- aan inkomsten begroot, het gaat hier om een regeling ‘loonkostenvoordeel oudere werknemer’ en het betreft een tegemoetkoming loondomein. De laatste inkomsten dateren uit 2019. Dit budget ramen we volledig af omdat nog niet duidelijk is of deze regeling (met terugwerkende kracht) nog inkomsten geeft.

6. Stelpost activiteitenplan
Binnen het IBP voeren we verschillende I&A-projecten uit. Gezien de beperkingen in geld en capaciteit is in overleg met de gemeenten gekeken naar de prioritering van projecten. Daarnaast zijn er een aantal ontwikkelingen, zoals aanbestedingen, die invloed hebben op het benodigde budget. Bij de huidige inzichten verwachten we in 2020 € 61.000,- extra nodig te hebben voor de gestelde ambities.

Aanbesteding Burgerzakensysteem en E-HRM systeem
In de 2e helft van 2020 worden de projecten Burgerzaaksysteem en E-HRM systeem gestart. Beide zijn noodzakelijk vanwege de wensen voor betere interne en externe dienstverlening. Ook voldoen wij hierbij aan de aanbestedingsregels. De aanbestedingen leiden ook tot applicatierationalisatie.
Bij deze projecten geldt dat de kosten voor de baat uit gaan. De kosten landen met name in 2021 terwijl de financiële baten pas komen vanaf 2022. In de huidige begroting is onvoldoende ruimte om de kosten van 2021 (€ 182.500,-) te dragen. Daarom stellen we aan het AB voor om in de eerste begrotingswijziging 2021 de benodigde middelen op te nemen in de begroting. Daarbij plaatsen we de kanttekening dat we eind 2020/ begin 2021 de budgetten voor I&A weer actualiseren. Het is mogelijk dat het uiteindelijk niet nodig is om middelen bij te vragen. Als middelen nodig zijn kan de gemeente Son en Breugel dit financieren vanuit de I&A reserve. De andere 2 gemeenten moeten deze middelen in hun eigen begroting vinden.

1. Extra kosten algemeen i.v.m. corona maatregelen 
Voor de corona maatregelen is tot nu toe € 17.000,- aan kosten gemaakt. Het gaat daarbij om de aanschaf van chromebooks, laptops, tokens, toetsenborden, muizen, kabels en overige facilitaire kosten.

2. Representatie
Door het niet of aangepast vieren van jubilea verwachten we voor 2020 een eenmalig overschot van € 7.500,-

3. Reis- en verblijfkosten
Door de verminderde mobiliteit verwachten we een eenmalig overschot van € 17.500,-.

4. Opleidingen en Teambuilding
Binnen de gehele organisatie is te zien dat er door de coronamaatregelen minder opleidingen worden gevolgd, zijn uitgesteld of gecanceld. Daarnaast vinden er momenteel minder teambuildingsactiviteiten plaats. In totaliteit verwachten we dat € 89.500,- overblijft.

Het beschikbaar stellen en ophogen van investeringsruimte (kredietvotering) is een bevoegdheid van het algemeen bestuur. Daarom vragen we het AB om in te stemmen met de volgende voorstellen.

Investeringsbudget Programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering
In het investeringsbudget voor het totale Programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering is € 850.000,- beschikbaar. Voor dit bedrag voeren we verschillende projecten uit. Gedurende de uitvoering van het programma heeft er een verschuiving plaatsgevonden van kosten. Het benodigde investeringsbedrag is hoger en tegelijkertijd worden de verwachte exploitatiekosten lager. Daarom vragen we om het investeringsbudget op te hogen naar € 865.000,-. Meerjarig leidt dit tot extra kapitaallasten van € 3.000,- . Deze kapitaallasten passen binnen de huidige begroting van Dienst Dommelvallei (stelpost Programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering) omdat er minder kosten ten laste van de exploitatie komen. De bijdrage van de gemeente hoeft hiervoor dus niet te worden opgehoogd.