Wat heeft het gekost?

Toelichting overzicht van baten en lasten
Het totaalbedrag € 17.094.168,- in de kolom "begroting na wijziging" sluit aan bij het totaalbedrag genoemd in de 1e begrotingswijziging 2021, inclusief de mutatie in de reserve P&O van de 2e begrotingswijziging 2021.

Knelpuntenpot personeelslasten
De knelpuntenpot is beschikbaar voor de vervanging van langdurig zieken, stagevergoedingen en inhuur. Op 1 januari 2021 was € 187.626,- beschikbaar. We verwachten dit bedrag volledig te gebruiken.

Reserve P&O
Bij de jaarrekening 2020 is besloten dat het overschot op salariskosten van € 62.111,- wordt toegevoegd aan de reserve P&O. Dat is verwerkt in de 2e begrotingswijziging 2021. Met deze mutatie komt de stand van de reserve P&O op € 422.323,-. Bij de jaarrekening 2021 rapporteren we over de daadwerkelijke onttrekking uit de reserve P&O.

Post Onvoorzien
Het dagelijks bestuur besluit over de inzet van de post onvoorzien. Achterliggende gedachte is dat de aanwending van de post onvoorzien gebeurt voor bedrijfsvoeringstaken. Deze veroorzaken geen meer- of minderkosten voor de individuele gemeenten. Volgens de financiële verordening Dienst Dommelvallei is het MT van Dienst Dommelvallei bevoegd om budgetneutrale verschuivingen binnen het programma te autoriseren. Deze verschuivingen mogen geen meer- of minderkosten (als gevolg van de verschillende verdeelsleutels) voor de individuele gemeenten veroorzaken van meer dan € 10.000,-.
Na de 1e begrotingswijziging 2021 resteert een beschikbaar bedrag van € 23.944,- op de post onvoorzien.

In de onderstaande tabellen is een positief bedrag een voordeel en een negatief bedrag een nadeel.

Analyse overzicht van baten en lasten niet door corona:

Toelichting:

1. Meerkosten accountant
Voor het boekjaar 2020 is het aantal Sisa-regelingen toegenomen. De meerkosten van de accountant voor de 3 gemeenten bedraagt in totaal € 5.500,-. Deze meerkosten zijn afgestemd met de 3 Auditcommissies.

2. Informatiebeleidsplan (IBP)
In de afgelopen maanden zijn een aantal projecten verder uitgewerkt en zijn er een aantal ontwikkelingen geweest. Dit leidt tot een aanpassingen van de verwachte kosten voor 2021. 1 Van deze ontwikkelingen is het verplaatsen van software voor de BAG naar een SaaS-oplossing. De boekwaarde van die software wordt daardoor nu in 2021 volledig afgeboekt. Tegelijkertijd vervallen in de komende jaren de afschrijvingslasten voor deze software. Een soortgelijke verschuiving van kosten in de tijd speelt bij het het project ISMS/PMS. Het uitgangspunt daarbij was een investering met meerjarige afschrijvingen. Het werd een SaaS-oplossing waardoor alle eenmalige kosten al in 2021 vallen. Ten slotte gaat er veel aandacht uit naar het versneld extra beveiligen van de externe toegang tot data. Hiervoor zijn extra licenties nodig .

In de 1e begrotingswijziging 2021 hebben we aangegeven dat we gaan besparen op inhuurkosten bij IBP projecten door het inzetten van een interne projectleider. Inmiddels wordt de projectleider ingezet op het project beveiliging externe toegang tot data, het vervangen van de ICT werkplek en GT-Mobiel. Het is daardoor niet nodig om een inhuurbudget aan te vragen voor deze projecten. Zoals aangegeven wordt de projectleider in 2021 betaald vanuit het IBP. Daar realiseren we ook de meerjarige besparing.

Deze financiële mutaties binnen het IBP hebben we aangekondigd in de 1e begrotingswijziging 2021. Zoals gebruikelijk voeren we in deze bestuursrapportage geen begrotingswijziging door. Het gaat om een beperkt bedrag per gemeente en er kunnen ook meevallers ontstaan. Bij de jaarrekening rapporteren we over de daadwerkelijke inzet en eventuele overschrijding van het IBP-budget.

3. Materialen en diensten derden
We maken minder kosten voor abonnementen.

Toelichting:

1. Extra kosten algemeen i.v.m. Covid-19
Vanwege de coronamaatregelen zijn tot nu toe € 20.640,-  aan kosten gemaakt. 
Het gaat hierbij om de volgende onderwerpen;

1.1 Meerkosten toegangspassen
Door coronamaatregelen hebben niet alle medewerkers een pasfoto kunnen laten maken door de ingehuurde fotograaf.  Daarom hebben we kosten voor het maken van een eigen pasfoto vergoed. Daarnaast zijn er extra verwerkingskosten geweest. Dit heeft geleid tot meerkosten van € 1.275,-.  

1.2. Meerkosten accountant
Voor de controle van de Tozo-regeling over het boekjaar 2020 brengt de accountant een bedrag van € 7.000,- aan meerkosten in rekening voor de gemeenten Nuenen en Son en Breugel. Daarnaast bedragen de meerkosten voor de controle van het boekjaar 2020 voor corona in het algemeen € 2.000,-. Deze meerkosten zijn afgestemd met de 3 Auditcommissies.

1.3. Meerkosten hygiëne en beschermingsmiddelen
We verwachten dat de kosten voor aanschaf van desinfectantdoekjes, mondkapjes en handschoenen in 2021 ongeveer € 1.000,- bedragen. 

1.4 Thuiswerkregeling
Uiteindelijk blijkt dat de deelname aan de regeling groter is dan de 75% die aanvankelijk werd ingeschat. Dit zorgt voor een tekort van € 9.365,-.

2. Catering
Door het veelvuldige thuiswerken en minder fysieke bijeenkomsten verwachten we een onderschrijding van € 5.000,- .

3. Reis- en verblijfskosten. 
Door het veelvuldige thuiswerken en minder fysieke bijeenkomsten verwachten we een onderschrijding van € 15.000,- .